[vol.15] 연말정산과 노후대비를 한번에! 세액공제 900만원, 연금저축 (연금저축 세액공제 기준 | 연금저축상품 비교 및 선택하기)

💡안녕하세요, 다양한 연금 정보를 제공하는 인모스트 연금레터 에디터 입니다. 많은 직장인분들이 연말정산으로 바쁜 시기를 보내고 계실텐데요, 챙길 수 있던 세액공제 혜택에 아쉬움이 있진 않으신가요? 올해는 꼭 잊지말고 챙기셔야 할 공제 혜택을 공유해드립니다.

✔️연금저축 세액공제 600만원, 퇴직연금 포함 900만원!
✔️세액공제비율 16.5%~13.2%, 소득에 따라 차등!
참고: 「소득세법」제14조제3항제6호, 「소득세법」제59조의3, 「조세특례제한법」제86조의4

2023년 작년 한 해를 뜨겁게 달궜던 소식 중 하나였던, <연금저축 세액공제> 올해도 꼭 잊지말고 챙기시기 바랍니다.

연금저축 세액공제란, 노후대비를 위해 준비하는 '연금계좌'에 납부한 금액은 과세구간 동안의 종합소득 산출세액에서 공제해주는 제도입니다.

개정 전에는 나이에 따라 납입한도가 달랐지만 이제는 모두 연금저축 600만원까지, 퇴직연금에 넣는 금액을 포함해 900만원까지 상​향됐습니다~!

즉, 개인이 자신의 개인연금 혹은 퇴직연금(DC,IRP등)에 넣는 금액 중 연금저축 600만원과 퇴직연금 300만원까지는 세액공제 혜택을 주는 겁니다.

다만 소득에 따라 세액공제 비율은 차이가 있으니 염두해두세요.

종합소득금액 4500만원(근로소득만 있는 경우 5500만원) 이하인 경우 16.5%까지 공제되며 소득금액이 초과되는 경우에는 13.2%의 세액공제 비율이 적용됩니다.

💡여기서 잠깐! 그럼 연금저축에는 600만원, 퇴직연금까지 합하면 900만원만 납입 가능할까요? 그렇지 않습니다~! 연금저축은 노후대비를 위한 용도이기 때문에 많이 쌓아두기를 희망하실텐데요, 희망할 경우 연간 1800만원까지 납입이 가능합니다. 물론 세액공제 혜택 범위는 여전히 600만원 혹은 900만원까지만 가능합니다.

연금저축상품 어떤게 좋을까?
✔️ 연금저축펀드 / 연금저축보험
✔️ 내가 어떤 상품과 맞을지 step by step 따져보기

연금저축을 준비하고 있는 분들과 이미 시작한 분들 모두 어떤 연금저축 상품을 들어야 잘 선택한 것일지 늘 고민이 되실 텐데요! 잘 선택하기 위해서는 연금저축상품도 중요하지만 무엇보다 '내가 원하는 것'을 알아야 합니다!

금융감독원에서 제공하는 <연금상품 선택하기>를 하나씩 따라가볼까요?

STEP 1. 가입 목적이 어떻게 되나요?

특정 목적을 위해 '꺼내서' 사용해야 하는 자금이라면 예적금/보험/펀드 등 일반 상품을 해야 합니다!

연금의 경우 중도인출을 할 경우 세금이 원천징수되기 때문에 꼭(!) 노후보장을 위한 재원으로 사용해도 되는지 고민을 먼저 해봐야 합니다. 노후에 사용해도 좋을 자금이라면 '개인연금' 가입을 진행하셔도 좋습니다!

STEP 2. 어떤 세제혜택을 원하시나요?

지금 연금을 납입하며 세액공제를 받고 이후에 수령할 때 과세(연금소득세) 받을 것인지 아니면 지금 연금 납입할 때 혜택은 없지만 이후 수령할 때 보험차익에 대해 비과세 받을 것인지를 선택해야 합니다.

지금 소득에 대한 세금을 줄이고자 희망하는 분들이라면 연금저축을 선택하는 게 좋고 연금보험의 경우 혜택을 받게 되는 금액(보험차익)의 한계(보험사가 공시한 이율)가 있다보니 연금저축을 추천드리고 있어요.

그런데 여기서 잠깐!! 연금저축의 진짜 메리트는 따로 있는데요, 바로 '과세이연'이 가능하다는 점입니다! 본래 금융상품은 수익이 날 경우 바로 세금이 징수되게 되는데, 연금저축으로 거래했을 때는 바로 징수하는 것이 아닌 연금을 수령할 때 세금이 부과되어요 🤓✍️

배당/이자 소득을 받았을 때 15.4%를 원천징수한다는 것 모두 알고 계시죠?

연금저축은 매매차익뿐만 아니라 배당/이자 소득에 대한 세금도 연금을 수령할 때 부과되기 때문에 같은 금액을 투자하더라도 계좌가 불어나는 스노우볼 효과가 일반 계좌보다 더 크답니다.

과세이연에 대한 자세한 내용과 수익률 사례는 다음 포스팅에서 다뤄보도록 해요😘

STEP 3. 어떻게 투자하길 희망하세요? 원금보장 혹은 위험선호?

"수익이 낮더라도 원금이 보장됐으면 좋겠어!" 
"물가인상률을 고민해본다면 위험하더라도 추가 수익이 필요해!"

여러분은 어떤 쪽이신가요?

'연금저축'을 기준으로 본다면, 평소에도 저축을 선호하는 분들은 연금저축보험을 최종선택하시면 되시고 물가인상률을 감안해서 위험하더라도 추가 수익을 추구하는 분들은 연금저축펀드를 최종선택하게 되십니다!

STEP 4 & 5. 어떤 회사에서 가입하실래요?

예금/적금 선택이 끝났다고 해서 끝이 아니듯이, 연금저축상품도 이제 가입하게 될 금융기관을 선택해야 합니다.

특히 STEP 5 의 판매채널의 경우 연금 확인을 위해 자주 방문하게 될 가능성이 높으니 평소 사용하는 주거래 금융기관(은행/증권/보험 등) 혹은 매력적인 혜택을 제공하고 있는 곳으로 가입해서 상품 가입을 진행하는 게 좋아요 :)

*여기서 팁 하나 더 ! 🤓✍️

만약 ETF 투자 등 수익률 추구를 위한 연금상품을 찾고 있는 중이라면 증권사에서 가입을 추천드리고 원금보장용으로만 안정적으로 진행하고자 한다면 주거래 은행 등에서 가입하는 것도 좋은 기준이 될 수 있습니다.

연금을 한 곳에서 가입했더라도 다른 곳으로 변경(이전)할 수 있으니 기관 선택에 너무 큰 스트레스를 받으시기보다 필요한 세제 혜택을 우선 챙기며 어떻게 투자할지 차분히 결정하는 것도 좋을 것 같습니다.

💡지난해 인상된 세재 혜택으로 많은 홍보가 되었지만 아직 모르는 분들도 많은 연금저축 세액공제을 소개해드렸습니다. 최대 900만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있기 때문에 작년도 혜택을 받지 못한 분들이 계시다면, 올해는 꼭 챙겨서 공제 혜택을 누리시길 바라겠습니다.

더불어 세액 공제 뿐 아니라 과세이연이라는 놓칠 수 없는 혜택이 있는 연금저축!! 과연 어떤 메리트가 있는지 과세이연과 실제 사례에 대해 다음 레터에서 다뤄드릴 예정이니 다음 레터도 많은 기대 바랍니다. 🥰