[vol.28] ISA 총정리 5편 - ISA 연금전환의 A부터 Z까지 (ISA 연금전환의 모든 것)

💡안녕하세요, 다양한 연금 정보를 제공하는 인모스트 연금레터 에디터 입니다. ISA 총정리의 마지막 하이라이트! 오늘은 ISA의 연금전환에 대해 알아보도록 하겠습니다. ISA를 통해 마련한 목돈을 노후자금으로 야무지게 활용할 수 있는 방법! 지금 알아볼까요?

ISA에서 절대 놓쳐서는 안될 핵심 키워드, 'ISA의 연금전환'!
ISA 가입자는 의무가입기간인 3년만 채웠다면 만기가 도래하지 않았더라도 연금계좌(연금저축 or IRP)로 전환할 수 있습니다. 대체 어떤 혜택이 있길래 ISA 만기자금을 연금계좌로 전환하는 것일까요?

1. ISA 자금을 연금으로 전환하는 이유 - 3가지

💡이유1) 세액공제 한도가 늘어난다는 점
💡이유2) ISA 대비 낮은 세율로 연금을 수령할 수 있다는 점
💡이유3) 연금계좌의 납입한도가 늘어난다는 점

✅이유1) 세액공제 한도가 늘어난다는 점

연금계좌(연금저축+IRP)의 총 세액공제 대상 납입 한도는 연 900만원까지입니다. 이 때 ISA 자금을 연금계좌로 전환하면, 전환된 입금액의 10% (최대 300만원까지)를 추가로 세액공제 받을 수 있습니다! 

즉, 연 900만원에 300만원까지 더해 최대 1200만원까지 세액공제가 가능하다는 점 🌟

매년 말이 되면 직장인들은 이미 납부한 세금을 조금이라도 되돌려 받기 위해 연말정산에 힘쓰고 계시는데요! 이러한 ISA의 연금전환 혜택은 직장인들에게는 희소식이죠!

이렇게 ISA 자금을 연금전환 한다면 총 급여 5500만원 이하의 직장인의 경우 최대 49.5만원(300만원의 16.5%)를, 5500만원 초과 직장인은 최대 39.6만원(13.2%)을 추가로 돌려받을 수 있다는 점!

✅이유2) ISA 대비 낮은 세율로 연금을 수령할 수 있다는 점

연금계좌의 대표적인 혜택! 바로 낮은 과세율의 연금소득세죠 (3.3~5.5%)죠.

ISA 계좌는 비과세 한도 최대 200만원(서민형 최대 400만원)을 초과하는 수익에 대해 9.9%의 분리과세를 적용하고 있는데요.

물론 이것도 일반 계좌(15.4% 과세)에 비해선 저렴하지만

ISA 자금을 연금계좌로 전환해 향후 연금으로 수령할 경우 3.3~5.5%의 낮은 연금소득세로 세금 부담을 확 낮출 수 있어요!

✅이유3) 납입한도가 늘어난다는 점​

연금계좌에 납입할 수 있는 연 최대 한도는 연금저축과 IRP를 합쳐 총 1800만원 까지 입니다. 노후자산을 마련하기 위해 더 납입하고 싶어도 연 1800만원을 넘으면 더 이상 납입하지 못하죠 😭

하지만 ISA 자금을 연금으로 전환한다면, 전환한 금액에 대해서는 한도가 전혀 없다는 사실!

그래서 ISA의 연금전환은 연금계좌의 연간 납입한도(연 1800만원)를 초과해 연금계좌에 납입할 수 있는 유일한 방법이예요.

이에 최소 의무가입기간인 3년마다 연금전환을 통해 추가 세액공제(최대 300만원까지)+저율과세(3.3~5.5% 연금소득세) 혜택을 누리는 것은 절세와 노후준비를 동시에 만족시키는 방법입니다🌟

2. ISA의 연금전환 꿀팁

💡꿀팁1) 연금전환 전 미리 추가납입해서 추가 세액공제 받기
💡꿀팁2) 연금전환을 위해 ISA를 해지했다면 재빨리 ISA 재가입

✅꿀팁1) 연금전환 전 추가납입으로 추가 세액공제 받기​

ISA의 납입한도는 연 2000만원까지입니다. 하지만 2000만원을 다 못 채웠더라도 이월이 가능하다는 점!

그래서 3년차 ISA 가입자라면 최대 6000만원까지 한번에 납입도 가능한데요.

연금 전환 시 추가 세액공제는 전환금액의 10%, 최대 300만원까지만 가능하기 때문에 세액공제 목적으로 연금전환을 고려한다면 3000만원에 맞춰서 전환하는 것이 유리하겠죠?

✅꿀팁2. 연금전환을 위해 ISA를 해지했다면 재빨리 ISA 재가입​

연금전환을 위해 ISA를 해지한 경우 가입 조건만 충족했다면 ISA를 바로 재가입하는 것이 좋아요.

연금 전환 전 올해 납입한 금액이 있다하더라도 ISA를 재가입하면 올해 또 다시 2000만원의 납입한도가 생성돼요.

여기서 중요한 건 최소 의무가입기간 3년! ISA 연금전환은 전환할 때 딱 1번 300만원 한도로 10%의 세액공제를 받을 수 있기 때문에 3년마다 ISA 계좌의 가입과 해지/연금전환을 반복하면 절세와 노후준비가 동시에 가능하다는 점!

3. ISA의 연금전환 절차

✅단계1) ISA 계좌 해지 (계좌 내 상품 매도/현금화) - 유선 or 지점

연금 전환 시 ISA 계좌 내 보유하고 있던 종목들이 그대로 연금계좌로 넘어간다면 얼마나 좋을까요. 하지만 아쉽게도 그런 기능은 제공되지 않습니다😭 따라서 연금전환은 ISA 해지해서 보유상품을 매도 후 현금화가 완료된 후에야 가능합니다.

이 때 ISA 해지 및 연금전환 신청은 금융사마다 프로세스가 상이하나, 삼성증권의 경우 세제 혜택 상 온라인으로는 처리 불가합니다. 따라서 전용 콜센터(1588-2323) 혹은 지점 방문해주셔야 합니다.

✅단계2) 연금 전환 신청 - 유선 or 지점

ISA 해지로 현금화가 완료됐다면 연금전환을 신청하면 됩니다. 이 때 어느 연금계좌(연금저축 또는 IRP)로, 얼마를 전환할 지(전액 또는 일부)를 미리 정해서 신청해 주세요.

연금전환 신청은 해지와 마찬가지로 콜센터 혹은 지점방문을 통해 가능한데요. 해지 금액을 바로 연금전환 할 계획이라면 해지할 때 "ISA 계좌 해지 후 연금전환 신청하려고 합니다"라고 말씀해주시면 해지와 함께 전환신청이 가능하게 해줍니다.

만약 해지를 먼저하고 나중에 연금전환을 따로 하더라도 (만기일 이후 60일 이내까지만 연금전환 가능) 해지와 마찬가지로 콜센터 혹은 지점방문해서 연금전환을 별도로 진행해주시면 됩니다.

✅단계3) 연금계좌로 신청금액 입금

연금 전환 시, 같은 금융사의 연금계좌로 전환하는 경우 일반 위탁종합 계좌를 별도로 거치지 않고도 연금계좌로 바로 입금이 됩니다.

하지만 타사 연금계좌로 입금하고 싶다면 어떻게 하면 될까요?

이 경우 ISA의 해지금액은 일반 계좌로 입금해주기 때문에 타사 연금계좌로 이체/전환신청을 별도로 해주셔야 합니다.

예를 들어, 삼성증권 ISA계좌를 미래에셋증권 연금저축으로 전환하는 경우

삼성증권의 ISA 해지금액은 삼성증권의 일반 위탁종합 계좌로 입금

→ 삼성증권의 일반 위탁종합 계좌 입금금액을 미래에셋증권의 일반 위탁종합 계좌로 이체

→ 미래에셋증권의 일반 위탁종합 계좌에 입금된 금액을 미래에셋증권의 연금저축계좌로 연금전환 신청(이 때 신청은 미래에셋증권 콜센터/지점/어플 등을 통해 신청 가능)

(※ 금융사마다 ISA 전환신청 프로세스는 조금씩 상이할 수 있음)

이렇게 내 연금계좌로 신청한 금액이 입금됐다면, 신청한 금액과 입금된 금액이 정확히 맞는지 확인까지 필수 ‼️

(ISA 만기 이후 연금전환의 경우, 만기일로부터 단계3까지 반드시 60일이내에 완료되어야 함)

✅단계4) 해지한 ISA 계좌의 배당금 확인 후 ISA 계좌 폐쇄

연금계좌에 ISA 해지금액이 입금됐다 하더라도 추가적인 절차 하나가 더 남았는데요.

ISA 해지 시 계좌 폐쇄까지 한번에 처리되는 경우가 대부분이지만,

그렇지 않은 경우 ISA를 해지했더라도 계좌 폐쇄를 하지 않는 한 ISA의 계좌번호는 그대로 남아있어요.

이렇게 남겨진 ISA 계좌는 더 이상 상품 매매도 안 되고 매도/보유만 가능해요. 또한 해지 후 입금되는 배당금이라던가 상품 매도에 따른 이익 등은 일반과세(15.4%) 처리 된다는 점! 따라서 ISA 연금전환과 별도로 ISA 재가입 시 기존 계좌는 폐쇄되어야 하기 때문에, 해지 및 연금전환으로 계좌 잔액을 0원으로 만들었다면 계좌 폐쇄를 해야겠죠?

다만 주의할 점은 폐쇄 처리는 더 이상 들어올 배당금, 이자 등이 없다는게 확인 되어야 가능해요. 보유했던 상품에 대한 배당금, 이자 등은 기존 ISA 계좌로 들어오기 때문에 받아야 할 배당금, 이자 등이 있다면 계좌 폐쇄는 받고 나서 해주셔야 해요. 만약 받아야 할 배당금이 있는데 계좌를 폐쇄한 경우라면, 지점 방문을 통해 배당금을 지급받아야 합니다 (복잡)

4. ISA의 연금전환 Q&A

✅ ISA 해지 당일 재가입이 가능한가요?

▶네, 가입조건만 충족된다면 당일 계약 해지 및 계좌 폐쇄시, 재가입 가능합니다.

✅ 직전 3년 이내 금융소득종합과세 대상자인데, 연금계좌 전환납입 가능한가요?

▶네, ISA 연금전환은 금융소득종합과세 여부와 관계없이 가능합니다.

다만, 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세에 해당되면 추후 ISA 재가입이 불가하므로 유의하셔야 합니다.

(ISA 가입조건은 재가입, 연장 시에만 검증)

✅ 가입 시 설정한 만기가 도래하지 않아도 3년만 지나면 연금전환이 가능한가요?

▶네, 가입 시 설정한 만기와 관계 없이 가입 후 3년이 경과한 경우 연금전환이 가능합니다.

✅ 연금 전환 시 연금계좌로 전액이 아닌 일부만 여러차레 나눠서 전환해도 되나요?

▶네, 일부 전환도 가능합니다. 연금계좌로 전환하는 것에는 횟수 제한은 없어요.

다만, 일부만 연금전환하더라도 ISA 계좌는 해지(계좌 내 전체 보유상품 매도 후 전액 현금화)를 하셔야 연금 전환하실 수 있습니다.

예를 들어 ISA에 현재 5000만원이 있는데 이 중 3000만원만 연금계좌로 전환하고 싶다하더라도 3000만원만큼만 매도/현금화해서 전환할 수 없어요. 기본적으로 ISA의 연금 전환은 ISA를 해지해서 계좌 내 전체 보유 상품 매도 후 현금화하셔야 해요. 이 경우, 현금화 한 후에 3000만원은 연금계좌로 전환, 나머지 2000만원은 일반 위탁종합 계좌로 입금받게 돼요.

이렇게 의무가입기간 3년만 지났다면 만기 전에 연금전환을 위해 중도 해지 하더라도 ISA의 세제혜택은 동일하게 부여되기 때문에 세제면에서는 걱정하실 필요는 없습니다!

✅ 가입한 ISA의 만기가 지난 후에도 연금전환 신청이 가능한가요?

▶네, 가능합니다. 다만, 만기일로부터 60일 이내에 연금계좌로 전환 및 입금확인까지 완료 되어야 합니다.

✅ ISA 해지금액을 연금전환 할 계좌로 바로 입금해야 하나요?

▶아닙니다. ISA 해지자금은 다른 계좌(일반 위탁종합 계좌)로 받으셨다가 60일 이내에 전환하실 연금계좌로 연금전환 신청 금액만큼 입금하시면 됩니다. 입금 역시 한번에 하셔도 되고 여러 차례 나눠서(일부만도 가능) 입금하실수 도 있습니다.

✅ 연금전환 후 향후 연금 수령 시 ISA의 연금전환 금액은 모두 연금소득세를 부과하나요?

▶아니요. ISA 연금 전환금액 중 세액공제 한도(최대 300만원까지)를 초과해 세액공제를 받지 않은 금액에 대해선 연금소득세 없이 비과세로 연금수령이 가능합니다. 다만 세액공제 받은 금액과 전환 이후 운용된 수익금은 3.3~5.5%의 연금소득세를 부과해요.

✅ ISA 연금전환해서 세액공제 혜택을 받지 못한 나머지 부분은 어떻게 되나요?

▶최대 300만원 한도 내 연금전환한 금액의 10%를 전환 시 딱 1번 세액공제 받을 수 있어요. 그렇다면 공제받지 못한 나머지 금액에 대해서도 세금을 아낄 수 있는 방법은 없을까요?

1) 연금으로 받을 때까지 그냥 두기

연금계좌(연금저축 또는 IRP)에서 세액공제 받을 수 있는 납입 한도는 연간 최대 900만원. 세액공제 한도를 넘어 낸 납입금은 세제 혜택을 전혀 받지 못하죠. 이렇게 세제 혜택을 받지 못한 납입금은 연금 수령 시 비과세로 세금을 전혀 매기지 않고 인출이 가능하다는 점! 따라서 연금 수령 때까지 두면 비과세 혜택을 받을 수 있어요

2) 납입연도 전환특례 활용하기

연금 수령 시까지 기다리기 힘들다면, 납입금 전환 특례 제대롤 이용해보는 것도 방법이에요. 쉽게 말해 지난해 넣은 납입금을 올해 넣은 걸로 인정받아 세액공제 혜택을 보는건데요. 단, 세액공제 대상 납입 한도는 연간 최대 900만원까지라는건 변함없어요. 따라서 ISA 연금 전환금액을 모두 세액공제 받을 때까지 매년 따로 해당 금융사에 직접 신청해야 해요

💡이렇게 ISA 연금전환을 끝으로 ISA에 대한 여러가지 특징과 활용방법에 대해 긴 시간에 걸쳐 알아봤습니다. 금번 ISA 특집 레터로 ISA 계좌를 더욱 효과적으로 활용할 수 있기를 바라며, 다음 레터에서도 여러분의 알찬 금융생활에 도움이 될 수 있는 깊이있는 정보를 가득 준비해 찾아뵐께요. 감사합니다 😘