🧾혼자 사시네요? 세금 더 내세요🤲

💝혼삶레터 25호 미리보기

✓ 싱글세? 그게 뭐지?
✓ 혼족에게 물었다 『싱글세는 존재하나요?』
✓ 1인가구가 눈 여겨 볼 연말정산 항목🔍

💌 『싱글세』 진짜 존재하는 거야?

📙싱글세, 누구냐 넌🧐

구독자님, 싱글세에 대해 들어본 적 있나요? 매년 연말정산 시즌이 되면 핫한🔥 주제로 떠오르기 때문에 아마 뜻은 정확히 몰라도, 어디선가 들어본 적은 있을 거예요. 

싱글세란 자녀 등의 부양가족이 있는 다인가구에 비해 1인가구가 세금 혜택이 적은 현상을 가리켜요. 독신세 또는 1인가구세라고도 불리기도 하죠. 

실제로 '싱글세' 명목으로 내야 하는 세금은 없어요. 하지만 연말정산에서 부양가족 수에 따라 소득세를 공제해주는 인적공제*를 받을 수 없는 1인가구의 경우 납부해야 할 실효 세율이 더 높겠죠. 

1인가구는 연말정산 시 본인 1명분의 기본 공제액 150만원만 받을 수 있는 반면, 다인가구는 소득이 없는 구성원 1명당 150만원씩 모두 받을 수 있어요. 함께 살지 않아도 나이와 소득 요건을 충족하면 해당되고요.

서울시립대 연구 보고서에 따르면, 1인가구는 두 자녀를 가진 외벌이 가구보다 연 평균 82만원의 세금을 더 내고 있대요. 

📙혼자 사는 게 죄는 아니잖아😱

하지만 싱글세에 대해서는 여전히 여러 가지 의견이 갈리고 있어요. 그래서 혼족들에게 물어봤어요. 싱글세는 존재한다고 생각하시나요?

*다음은 혼삶레터를 운영하는 데일리팝이 12월 2일부터 7일까지 5일간 대한민국 국적을 가진 남녀 290명을 대상으로 설문을 진행한 결과입니다💁

📌 〔싱글세=역차별〕 없어져야 돼요! 
　↳ 자발적 1인가구도 아니고, 삶도 힘든데 공제도 받지 못하잖아요🤨
　↳ 1인으로 받을 수 있는 혜택이 부족한 것에 비해 간접적인 세금이 많아요!
　↳ 이미 세금을 많이 납부하고 있는데 단독가구란 이유로 세금 공제를 못 받는 건 부당한 것 같아요😥
　↳ 같은 소비를 해도 싱글이란 이유로 공제를 못 받으니까요. 

📌 〔싱글세≠역차별〕 별로 그렇게 생각 안 해요
　↳ 다인가구로 지출이 더 많은 만큼 세금을 더 내고 있잖아요.
　↳ 공제를 못 받아 혜택이 없는 것이지 역차별까지는 아닌 것 같아요🤔
　↳ 결혼하지 않아도 부모나 형제, 자매를 부양하면 되지 않나요?
　↳ 다인가구로 사는 게 더 힘든 세상이 왔으니까요😐

응답자 분들 중 절반 이상은 싱글세로 인한 역차별이 발생한다고 느끼고 있었고요, 또 그보다 더 많은 분들이 싱글세는 없어져야 한다는 데 공감하고 있었어요. 구독자님의 생각은 어떤가요? 

일부에서는 싱글세가 저출산의 대안이 될 수도 있다고 이야기해요. 실제 몇 년 전 국정감사에서도 저출산 대책으로 1인가구에 대한 패널티가 언급됐고요. 여기에 대해서도 혼족들의 생각을 물어봤는데요, 결과는 어땠을까요? 무려 81.4%의 응답자 분들이 '대안이 될 수 없다'고 답해주셨답니다.

가족 형성은 개인의 선택이고, 강제성이 부여되서는 안 된다는 게 가장 큰 이유였어요. 또 저출산의 근본적 원인부터 개선해야 한다는 의견도 많았고요, 싱글들의 상대적 박탈감을 심화시켜서는 안 된다는 이야기도 나왔습니다. 

💌 연말정산은 너무 어려워😵‍💫

인적공제 없는 1인가구, 그렇다고 연말정산을 포기할 수는 없잖아요! 1인가구가 살펴봐야 할 소득공제 항목 간단하게 짚고 넘어가요!✔️

✅ 신용카드 등 소득공제 

연간 총 소득의 25% 이상을 소비했다면, 그 초과분에 대한 소득공제가 적용됩니다. 

공제율은 소비 수단에 따라 달라요. 신용카드는 15%, 체크카드·현금영수증은 30%가 공제됩니다. 그러니까 신용카드와 현금, 체크카드를 골고루 사용하는 게 당연히 이득이겠죠? 

예를 들어 연봉 4000만원인 직장인이 올 한해 동안 2000만원을 📌신용카드 1200만원 📌체크카드 400만원 📌현금 400만원으로 나눠서 사용했다고 가정할게요. 총 소득의 25%를 초과하는 1000만원 이상 사용분에 대해서만 소득공제가 적용되겠죠.

그러면 이 직장인의 소득공제 총액은 (체크카드 400만원*30%) + (현금영수증 400만원*30%) + (신용카드 200만원*15%)로 계산해서 270만원이 됩니다. 

나는 돈도 많이 쓰는데 환급 금액이 적더라💭 하시는 분들이라면 신용카드 위주로만 소비하고 있는 건 아닌지 확인해보세요. 지금 국세청 홈페이지에 접속하면 1월부터 9월까지의 신용카드 등 소비 금액을 볼 수 있어요. 

✅ 월세 세액공제

월세도 공제 받아야 하는 거 다 알고 계시겠죠? 단 조건이 있어요. 근로소득이 7000만원 이하의 무주택 세대주여야 하죠. 만약 세대원 중에 주택 소유자가 있으면 대상에서 제외될 수 있으니, 등본 확인 꼭! 하세요.

주택 기준도 있어요. 수도권 기준 평수는 세대당 85㎡(약 25평) 이하, 기준시가는 3억원 이하여야 합니다. 임대차 계약서상 주소와 주민등록등본상 주소가 동일해야 한다는 점도 잊지 마시고요. 

소득 규모에 따라 공제율도 달라지는데요, 근로소득이 7000만원 이하인 경우 12%, 5500만원 이하인 경우 15%가 각각 적용됩니다. 

연봉이 4000만원인 직장인이 매월 70만원씩 월세를 1년 동안 납부했다고 가정할게요. 1년간 낸 금액은 840만원이지만, 월세 지급액 한도는 최대 750만원이에요. 그러니까 750만원 * 15%가 적용돼 112만5000원을 공제 받을 수 있습니다. 

✅ 주택임차차입금원리금 상환액 공제

전세 세입자에게도 적용되는 소득공제 항목입니다. 단, 전세 대출을 통해 보증금을 마련한 분들에게만 해당돼요. 요건만 충족한다면 상환한 원금+이자 금액의 40%를, 최대 400만원까지 공제 받을 수 있어요. 

*단 청약통장 납입금액에 대한 '주택마련저축 소득공제'와 한도가 합산됩니다. 

✅ 주택마련저축 소득공제

내 집 마련의 꿈을 갖고 있는 분들이라면, 아마 청약통장은 다 가지고 계실 거예요. 총 급여액이 7000만원 이하이면서 무주택 세대주라면 청약통장에 납입한 금액의 40%를 최대 400만원까지 공제 받을 수 있습니다. 

👆위에서 설명한 것처럼 주택임차차입금원리금 상환액 공제와 한도가 합산되는 점, 잊지 마세요!

전세 보증금 1억2000만원을 연 2% 이자율로 빌려서 원금 상환 없이 이자만 1년간 납부하고 청약통장에는 매월 10만원씩, 1년간 꼬박꼬박 납입했다고 가정할게요. 월 납부 이자는 20만원으로 총 240만원, 청약통장엔 120만원이 들어있겠죠. 합산 금액은 360만원으로 144만원을 공제 받을 수 있습니다. 

만약 공제 금액을 높이고 싶다면, 여유자금이 생겼을 때 원금을 상환하는 것도 방법이 될 수 있어요. 

✅ 기타 

학자금 대출 갖고 계신가요? 학자금 대출 원리금 상환액은 교육비 세액 공제 항목에 포함됩니다. 공제율은 지급액 전액의 15%예요.

재직 중인 회사가 중소기업인 경우, 5년간 최대 90%까지 소득세 감면을 받을 수가 있어요. 감면되는 한도금액은 최대 150만원입니다. 해당 혜택을 받기 위해선 국세청 홈페이지에 접속해서 '중소기업 청년 소득세 감면 신청서'를 먼저 준비해야 해요. 

연금계좌를 가지고 있으면 최대 700만원 한도 내에서 소득에 따라 13.2~16.5%의 공제를 받을 수 있어요. 연금저축은 연 납입한도가 400만원이기 때문에, 한도를 꽉 채워 공제받고 싶다면 IRP에 추가 가입하는 것도 방법입니다. 

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